编者按：本栏目由网易湖南财经频道与湖南融邦律师事务所联合主办，邀请湖南知名金融律师严继光（江湖人称“严嗲”）主理，用社会热点、常见案例及生动故事，揭示普通家庭常见的财产风险。用朴实语言融入专业知识，用浅显易懂的道理剖析复杂法律关系，以期帮助更多的家庭实现财富有效管理与无缝传承。

每一次风险事故，对人们而言都是一次风险教育

壹

第一个想给大家讲的故事，就是这段特殊防疫期间刚发生的事。

故事的主人，老刘，经营着一家湘菜馆，味道很不错，我算是他们家的常客了，经常和同事一起去他家饭店吃饭。本来以为我们的关系就是食客和老板之间的关系，没想到这段时间却发生了一些转变。

疫情凶猛，在感叹之余，我给我的朋友们都发了一封信，希望共同经历这段特殊日子的朋友们不要消极和绝望，同时我也想我能用一些微不足道的努力，能够帮助到大家。这封信，老刘，也收到了。

记得就在元宵节那天，我收到老刘的一条微信，他说他看了我的信，思考了很久，觉得还是希望能跟我咨询一下，让我帮帮他。

还没等我回复，他就发送了视频申请，点开视频的时候，我一度以为我点错了视频，画面上的老刘眉眼紧皱，眼神惨淡，坐在桌前宛如行尸走肉，跟我之前认识的那个逢人必笑，精明能干、凡事胸有成竹的老刘天差地别。

老刘说他其实也默默的看了我很久的朋友圈，他就想来咨询一下。

其实对于他的情况，我还是大概了解一二的。

老刘今年48岁，私房餐厅的老板，人生最值得骄傲的事情之一是娶了一个比他小15岁的老婆，有两个孩子，一个6岁，一个2岁，父母年迈但身体健康。

贰

老刘说他现在面临的情况是：

1.年前为了囤货用房产贷款，现在有点余款也已经被房租、员工工资和社保给挤压了，按照目前的情况之后可能会不能按时还款，不知道会有什么后果；

2.老婆是个家庭主妇，没有工作经验，如果他真的发生意外，老婆孩子怎么办。

听完他的情况，我问了三个问题：

“1.你的饭店是属于什么性质的企业？个体、合伙、还是有限责任公司？

2.他的资产和外债有没有清算过？现金流还有多少？

3.他有没有其他资产安排？"

老刘说，餐厅注册了“一人有限责任公司”来运营，是他结婚之前就已经成立的。他还有几套房，房屋上都有贷款，贷款也是基本用于餐厅经营。现金还有，但需要用于支付房租和员工工资。至于其他资产，基本没有。

我一听，心里大概有谱了。

老刘属于典型的老夫少妻，422家庭，老刘是家庭唯一经济来源、生活支柱，他影响着这个家庭的收入和生活水平。而老刘虽然用的公司来经营餐厅，但是却经常用自己的个人资产供养饭店经营，而需要用钱时又从饭店拿钱，存在一定的“家企混同”情形，并且资产中没有隐形资产，发生债务风险很容易导致家庭资产受到牵连。

对此，我安慰他说：

“老兄，不着急，在这个点上，我坚信你是没有问题的，现在最需要的是好好隔离，吃好喝好，保证身体营业。其他的注意事项，我写给你。”

叁

其他的注意事项，我是这样写给他的：

1.你的那几笔贷款，需要展期，现在很多银行都出台了政策，受疫情影响的餐饮、旅游小微企业给予帮扶，我们稍后可以帮你了解一下详细情况，并替你提出申请。

2.鉴于你的家庭与企业存在资产“混同”，一旦你的饭店资不抵债，不仅是你抵押的那几套房产会有问题，债权人还可以是可以要求用你个人以及你的家庭其他资产抵债的。

3.你和夫人了解一下，家里是否还有其他资产，比如保险，如果有可以申请向保险公司贷款，看能贷到多少，一定程度上能缓解一下你的饭店目前的现金流问题。

4.你先整理下资产状况。你的资产是否能覆盖得了那些债务，根据《继承法》规定，如果你遗留有债务，得先清偿你的债务，他们才能分割遗产。并且如果你希望夫人多分一点的话，是需要通过订立遗嘱实现的，鉴于你当下的特殊情况，稍后我会把一份自书遗嘱的模版发给你。

幸运的是，老刘在14天后解除隔离已经回到自己家中。可是饭店却不能营业。

老刘非常坚定，知道饭店的损失已经无法避免了，他目前需要做的就是尽量减少损失以及避免对家庭财产造成的影响，请我继续协助他沟通后续融资问题以及财富管理的相关安排。他虽然用模版写了一个自书遗嘱，但是担心自己写的不专业，很多问题也不能考虑周全，所以委托我们中华遗嘱库的同事为他单独订立一份权威遗嘱并委托保管。

肆

故事呢就讲到了这里，现在我们团队正在帮他进行详细的财富安排。

那么，老刘面临的这些问题，我们怎么来帮他解决呢：

1.对于公司经营，应严格区分家庭财产和公司财产。老刘借款给公司的，应当签订借款合同，转账时备注“借款”，公司还款转账时备注“还款”。公司借款给老刘的，需写明借款。而且老刘要在每年年底前归还本年度借款，否则将产生税务风险。

2.对于老刘想要传承的的财产，主要可以通过遗嘱加保险的形式进行解决。

3.遗嘱主要解决房屋、公司股权的分配问题。

4.老刘家是单一经济结构，需要为老刘配置寿险，利用保险独有的杠杆功能。如果老刘发生风险，有一笔钱来照顾妻儿以后的生活。同时，也要做家庭保障体系的全面规划。

老刘，其实也只是我们中小微企业的一个代表，像疫情这样的“黑天鹅”，做好事前的安排，往往会给我们在应对之余多一份底气。在风雨来临之际，东山再起，至少让家人的生活质量不会严重下滑。遗嘱，并不是讳莫如深的事，其实是爱与责任的担当。如果能提前安排，我们可以把自己财产留给想要照顾的人。而人寿保险，其杠杆功能可以为家人的生活提供一个保障；强制储蓄的属性，又为企业埋下一笔现金流；作为传承工具，可以防止子女受骗，外人的巧取豪夺。

很多时候客户会觉得律师是万能的，但对律师而言“巧妇也难为无米之炊”。特别是财富管理领域，需要法律的时候往往已经进入纠纷、诉讼阶段。而巧妙的运用协议、遗嘱、保险、家族信托等工具，形成事前的安排时，才能有效避免时候的纠纷和矛盾。

（声明：为了保护客户隐私，本栏目案例涉及到的客户信息、工作信息、家庭信息、财产信息等均进行了改编处理。）